目 录

第一部分 上海市黄浦区阳光学校概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分 上海市黄浦区阳光学校 2023 年度决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 上海市黄浦区阳光学校 2023 年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
十、预算绩效管理情况
十一、其他重要事项说明
第四部分 名词解释
第一部分 上海市黄浦区阳光学校概况
一、主要职能
上海市黄浦区阳光学校实施特殊教育九年制义务教育，主要招收中重度智力障碍及多重残障学生。学校主要职能包括：全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，为残障儿童提供教育、康复和保健服务。学校由上海市黄浦区教育局举办，经登记批准，是具有法人资格的办学机构，独立承担民事责任。学校属公益一类事业单位，经费由财政全额拨款。
二、机构设置
上海市黄浦区阳光学校实行党组织领导的校长负责制，设 3个内设机构：校务办公室、教导处、总务处。教导处分管德育、教学与康复、教研与科研、师训、学籍管理等工作。校务办公室分管人事、档案、信息、创全、法治、退管等工作。总务处分管财资、基建、装备、安全、绿化、食卫等后勤服务和综合治理等工作。各部门分工合作，提升管理效能和质量，确保学校各项工作圆满完成。

第三部分 上海市黄浦区阳光学校 2023 年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度收入支出总计 2,136.30 万元。与 2022 年度相比，收入支出总计增加 410.17 万元，增长23.76%。主要原因：年初结转增加；财政拨款投入增加。
二、收入决算情况说明
本年收入合计 2,107.92 万元，其中：财政拨款收入 2,105.94万元，占 99.91%；其他收入 1.98 万元，占 0.09%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计 2,095.83 万元，其中，基本支出 2,028.86 万元，占 96.80%；项目支出 66.97 万元，占 3.20%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度财政拨款收入支出总计2,127.21 万元。与 2022 年度相比，财政拨款收入支出总计增加408.19 万元，增长 23.75%。主要原因：财政拨款投入增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
一般公共预算财政拨款支出 2,095.71 万元，占本年支出合计的 99.99%。与 2022 年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 415.07 万元，增长 24.70%。主要原因：基本支出、项目支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
一般公共预算财政拨款支出 2,095.71 万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1,684.82 万元，占 80.39%；社会保障和就业支出（类）261.75 万元，占 12.49%；卫生健康支出（类）89.06 万元，占 4.25%；住房保障支出（类）60.08 万元，占 2.87%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
一般公共预算财政拨款支出年初预算为 1,683.57 万元，支出决算为 2,095.71 万元，完成年初预算的 124.48%。决算数大于预算数的主要原因：退休人员生活补贴的支出增加。其中：
1、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。主要用于：保障本区特殊学校正常运转以及教育教学的支出。年初预算为 1,266.17 万元，支出决算为 1,684.82 万元。决算数大于预算数的主要原因是：学生和教职工人数变化，基本支出中用于退休人员生活补贴的支出增加。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。主要用于：本单位离退休人员补贴以及离退休人员福利费支出。年初预算为 64.99 万元，支出决算为57.10 万元。决算数小于预算数的主要原因是：年中按实列支。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：本单位按规定比例为在职教职工缴纳的基本养老保险支出。年初预算为133.62 万元，支出决算为 136.43 万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中按实列支。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：本单位按规定比例为在职教职工缴纳的职业年金支出。年初预算为 66.81 万元，支出决算为 68.22 万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中按实列支。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。主要用于：本单位按规定比例为在职教职工缴纳的医疗保险支出。年初预算为 93.51 万元，支出决算为 89.06 万元。决算数小于预算数的主要原因是：年中按实列支。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。主要用于：本单位按规定比例为在职教职工缴纳的住房公积金支
出。年初预算为 58.46 万元，支出决算为 60.08 万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中按实列支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
一般公共预算财政拨款基本支出 2,028.86 万元。其中：人员经费 1,720.83 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费 308.03 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出年初预算为 2.80 万元，支出决算为 1.31 万元，完成预算的 46.79%，其中：因公出国（境）费决算为 0 万元，完成预算的 100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为 1.31 万元，完成预算的 46.79%；公务接待费支出决算为 0 万元，完成预算的 100%。2023 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：按照厉行节约要求，进一步从严控
制“三公”经费开支。2023 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比 2022 年度增加 0.05 万元，增长 3.97%，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算增加 0.05 万元，增长 3.97%；公务接待费支出决算持平。公务用车购置及运行维护费支出增加的主要原因是运行费用增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算 1.31万元，占 100.00%；公务接待费支出决算 0 万元，占 0.00%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出 0 万元。全年安排因公出国（境）团组 0 个、累计 0 人次。
2、公务用车购置及运行维护费支出 1.31 万元。其中：公务用车购置支出为 0 万元。公务用车运行维护支出 1.31 万元。主要用于公务车辆日常工作开展等所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2023 年，上海市黄浦区阳光学校开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。
3、公务接待费支出 0 万元。
国内公务接待支出 0 万（含外宾接待支出 0 万元）。
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出。
十、预算绩效管理情况
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度预算绩效管理工作开展情况如下：深入贯彻落实《中共黄浦区委、黄浦区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》、《上海市黄浦区教育局预算绩效管理办法（试行）》，建立健全以校办牵头组织、项目责任部门协和配合、评价机构协助实施的职责分工明确的预算绩效管理工作机制以及双监控的工作机制,逐步形成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系。全过程绩效管理实施情况：编报绩效目标的 2023 年度项目 1 个，涉及预算金额 44.53 万元；绩效跟踪评价的 2023 年度项目 2 个，涉及预算金额 44.93 万元；绩效自评的 2023 年度项目 3 个，涉及预算金额 66.85 万元，平均得分 98.50 分（其中，绩效评级为“优”的项目 2 个；绩效评级为“良”的项目 0 个；绩效评级为“合格”的项目 0 个；绩效评级
为“不合格”的项目 0 个;专项转移项目不参加评级的 1 个。绩效自评中共发现问题 2 个，已经完成整改的 2 个，正在整改的 0个。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
上海市黄浦区阳光学校 2023 年度政府采购金额（以合同签订为准）为 101.99 万元，其中：货物采购金额 24.38 万元、工程采购金额 0 万元、服务采购金额 77.61 万元。
（三）国有资产占有使用情况说明
截至 2023 年 12 月 31 日，上海市黄浦区阳光学校共有车辆 1辆，其中：部级领导干部用车 0 辆、主要领导干部用车 0 辆、机
要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车 0 辆、其他用车 1 辆。单价100 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。主要是：行政事业性收费(包括高中、职校的学费、住宿费收入)。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：非同级财政补助收入、
其他非财政专项资金、利息收入以及食堂净收入等。
五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。